Este artículo proporciona una guía detallada, paso a paso, sobre cuáles son los nuevos tipos de emisor y receptor en ventas en la versión 4.4 de la facturación electrónica.
En esta ocasión abordaremos un aspecto clave de la versión 4.4 de facturación electrónica:
La emisión de comprobantes para clientes extranjeros que no residen en el país o que no están registrados como contribuyentes ante la administración tributaria de Costa Rica es un aspecto importante a considerar. A continuación, se presentan los puntos relevantes:
- Con la nueva versión, ahora es posible emitir facturas electrónicas para turistas o extranjeros que deseen que su identificación personal se refleje en el comprobante fiscal.
- La versión 4.4 incorpora dos nuevos tipos de identificación que se aplican tanto al emisor como al receptor. Esta actualización proporciona una mayor flexibilidad y precisión al registrar las transacciones con personas extranjeras, lo que facilita el cumplimiento de las normativas fiscales.
- En caso de que un extranjero requiera que su número de pasaporte sea incluido en la factura, el sistema ofrece la opción de seleccionar "Extranjero no domiciliario" como tipo de receptor. Al optar por esta alternativa, se emite una factura que cumple con todos los requisitos fiscales establecidos, garantizando así la validez del comprobante electrónico.
Pre-requisitos:
- El usuario debe tener el permiso asignado de Ventas -Mantenimiento- Clientes. El cual se configura desde la pantalla de usuarios o bien desde un grupo de usuarios que utilicen el permiso.
- El usuario debe tener el permiso asignado de Utilitario- Configuración - Clientes. El cual se configura desde la pantalla de usuarios o bien desde un grupo de usuarios que utilicen el permiso.
Proceso:
1. Ingresar al utilitario
En la pantalla de acceso del utilitario, introduzca su nombre de usuario y contraseña.
2. Seleccione la opción de Configuración y posterior acceda a la opción Clientes.
3. En la pantalla de clientes, proceda a aplicar el filtro de búsqueda correspondiente.
4. Buscar el cliente.
4. Actualización de cliente extranjero previamente registrado
- Seleccione la casilla correspondiente para indicar que se trata de un cliente extranjero.
- Ingresar el número de cédula del cliente extranjero
- Guardar los cambios.
4. Facturar a un cliente que no está registrado.
Proceda a generar la factura siguiendo el proceso habitual y, posteriormente, ingrese la información correspondiente en el campo de notas.
5. Facturar a un cliente que no está registrado.
Para registrar la identificación en las notas, ingrese el texto siguiendo el siguiente formato:
- #id: seguido del número de pasaporte correspondiente y posterior #. A continuación, se presenta un ejemplo ilustrativo:
6. Proceder a facturar.
En caso de que el cliente solicite que se incluya su nombre al momento de emitir la factura, es posible añadir esta información antes de proceder con el proceso de facturación de manera habitual.
Con estos pasos, se habrá completado adecuadamente la configuración para facturar a clientes extranjeros no contribuyentes. Esta actualización permitirá continuar con el proceso de facturación de manera efectiva, incluso cuando el cliente no esté registrado como contribuyente en Costa Rica. Es fundamental anticiparse y estar debidamente preparados para evitar posibles rechazos o inconsistencias una vez que la versión 4.4 de la facturación electrónica entre en vigor.